区财政局  朱晓伟

2023年7月31日

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会工作安排，受区人民政府的委托，我向区人大常委会报告2022年浦口区财政决算（草案）情况，请予审查。

2022年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，区财政紧紧围绕全区“一三五六”的总体发展布局，坚持稳字当头、稳中求进，认真落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，扎实做好“六稳六保”工作，强化预算绩效管理，管控政府债务风险，稳步推进各项财政改革和管理工作，圆满完成了区五届人大一次会议确定的各项财政预算任务，财政运行总体平稳，预算执行情况总体较好，实现了财政收支平衡。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入

2022年，党中央、国务院部署实施新的组合式税费支持政策，是党中央统筹国内国际两个大局、因时应势强化跨周期和逆周期调节的重要举措，也是稳预期、助企纾困的有效办法。2022年浦口区留抵退税规模37.3亿元，影响一般公共预算收入18.65亿元。2022年浦口区一般公共预算收入60.28亿元，同比下降22.9%，完成年初预算的71.5%，其中：区本级收入29.14亿元，街道（园区）收入31.14亿元（详见附表1）。还原留抵退税后一般公共预算收入完成78.93亿元，同口径下降7.0%，完成年初预算的93.6%。

（二）一般公共预算支出

2022年，浦口区一般公共预算支出108.41亿元，同比增长35.0%，其中：区本级85.92亿元，街道（园区）22.49亿元。浦口区一般公共预算支出主要科目是：一般公共服务支出12.89亿元，公共安全支出6.1亿元，教育支出15.92亿元，科学技术支出2.31亿元，文化旅游体育与传媒支出1.84亿元，社会保障和就业支出12.43亿元，卫生健康支出9.26亿元，节能环保支出0.59亿元，城乡社区支出21.31亿元，农林水支出9.89亿元，交通运输支出7.79亿元，资源勘探信息等支出1.89亿元，商业服务业等支出0.02亿元，金融支出0.41亿元，援助其他地区支出0.43亿元，自然资源海洋气象等支出0.71亿元，住房保障支出2.89亿元，粮油物资储备支出0.2亿元，灾害防治及应急管理支出0.56亿元，债务付息及发行费支出0.6亿元，其他支出0.37亿元。（详见附表2）

（三）一般公共预算财力平衡

1．财力平衡情况

根据现行市对区财政体制，浦口区2022年一般公共预算可用财力144.35亿元（包括：一般公共预算收入净财力61.02亿元、体制补助12.5亿元、当年上级转移支付11.17亿元、留抵退税及其他减退税专项补助资金7.33亿元、上年结余5.63亿元、调入资金0.53亿元、债务转贷收入3.6亿元、动用预算稳定调节基金42.57亿元），一般公共预算支出108.41亿元，债务还本支出1.18亿元，补充预算稳定调节基金29.25亿元，年终结余5.51亿元。

浦口区本级一般公共预算可用财力121.47亿元，一般公共预算支出85.92亿元，债务还本支出1.18亿元，补充预算稳定调节基金29.25亿元，年终结余5.12亿元。

浦口区范围内街道（园区）一般公共预算可用财力22.88亿元，一般公共预算支出22.49亿元，年终结余0.39亿元。

2．预备费情况

2022年，浦口区安排预备费0.75亿元，当年未使用，全部用于补充预算稳定调节基金。

3．预算稳定调节基金情况

浦口区预算稳定调节基金2021年末余额94.83亿元，2022年动用42.57亿元，年底补充29.25亿元，2022年末余额为81.51亿元。

根据《关于印发<预算稳定调节基金管理暂行办法>的通知》（财预〔2018〕35号）文件要求，当年补充预算稳定调节基金29.25亿元构成情况如下：

（1）2022年各部门落实“过紧日子”和厉行节约要求，一般公共预算结余资金12.51亿元按规定补充预算稳定调节基金。

（2）2022年政府性债务化解资金结余14.67亿元按规定补充预算稳定调节基金。

（3）2022年超过两年的结转资金1.32亿元按规定补充预算稳定调节基金。

（4）2022年预备费0.75亿元按规定补充预算稳定调节基金。

（四）转移支付情况

2022年，市级下达浦口区一般公共预算转移支付11.17亿元（其中：一般性转移支付5.59亿元，专项转移支付5.58亿元），区级下达街道（园区）一般公共预算转移支付6.12亿元。

二、政府性基金收支决算情况

（一）政府性基金收支

2022年，浦口区政府性基金收入92.85亿元，同比下降58.5%，完成年初预算的44.0%，其中：土地基金收入88.09亿元。浦口区政府性基金支出148.71亿元，同比下降5.8%，其中：土地基金支出141.42亿元。（详见附表3）

（二）政府性基金财力

根据现行市对区财政体制，2022年浦口区政府性基金可用财力241.93亿元（包括：政府性基金收入净财力88.93亿元、当年上级转移支付5.3亿元、上年结余117.13亿元、债务转贷收入30.57亿元），浦口区政府性基金支出148.71亿元，债务还本支出5.74亿元，年终结余87.48亿元（包括：纳入2023年预算2.73亿元、区级项目结转62.1亿元、市级项目结转4.88亿元、资金结余17.77亿元）。

（三）转移支付情况

2022年，市级下达浦口区政府性基金专项转移支付5.3亿元，区级下达街道（园区）政府性基金专项转移支付26.29亿元。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2022年区属企业国有资本经营预算编制范围包括区国资集团、城建集团、交通集团、康居集团、文旅集团、大江北国资投资公司和科技创新投资公司。

（一）国有资本经营预算收支

2022年，浦口区国有资本经营预算收入1.77亿元，同比增长1.8%，完成年初预算的100.0%。浦口区国有资本经营预算支出1.24亿元，同比增长1.5%，主要用于国有企业资本金注入。（详见附表4）

（二）国有资本经营预算财力

根据现行市对区财政体制，浦口区2022年国有资本经营预算可用财力1.78亿元（包括：国有资本经营预算收入净财力1.77亿元、当年上级转移支付0.005亿元、上年结余0.006亿元），浦口区国有资本经营预算支出1.24亿元，调出资金0.53亿元（调出到一般公共预算统筹使用），年终结余0.01亿元。

四、社保基金收支决算情况

2020年起区级社保基金全部上划市级管理，浦口区无社保基金预算。

五、部门决算情况

经部门决算汇总，2022年浦口区部门收入合计148.75亿元，其中：财政拨款132.23亿元（含一般公共预算、政府性基金预算）；2022年浦口区部门支出合计144.73亿元，其中：基本支出40.93亿元，项目支出103.80亿元。（详见附表5）

2022年，浦口区财政拨款因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（即“三公”经费）支出合计0.13亿元，同比下降0.3%，其中：出国（境）经费0亿元，公务用车购置及运行费0.11亿元，公务接待费用0.02亿元。

六、地方政府债务情况

2022年省财政厅下达我区新增及再融资债券共34.17亿元，其中：新增债券29.17亿元，再融资债券5亿元。

根据文件要求，在当年新增债券中，新增一般债券2.5亿元，主要用于2022年农村生态河道建设、浦口区林西路（丁香路-浦乌路）一期建设工程、2022年防汛消险工程项目等；新增专项债券26.67亿元，主要用于浦口人民医院（三期）、高新1号地（拆迁安置房）、高华五期（拆迁安置房）、南京市琼花湖文化体育中心工程、南京艺术学院附属中等艺术学校、珠江污水厂中水厂厂外配套管网三期建设工程项目等（详见附表6）。再融资债券5亿元，一般再融资债券1.1亿元，用于归还2019年第3批公开发行一般债券3年期、2017年第2批公开发行一般债券5年期；专项再融资债券3.9亿元，用于归还2015年第1批定向承销发行的置换专项债券7年期、2015年第3批公开发行的置换专项债券7年期。

2022年省财政厅批复我区政府债务限额为162.1亿元，其中：一般债务限额25.01亿元，专项债务限额137.09亿元。2022年末我区实际政府债务余额为145.97亿元，其中：一般债务18.66亿元、专项债务127.31亿元。一般债券和专项债券分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，债务余额符合省财政厅债务限额管理要求。（详见附表7）

七、预算绩效情况说明

2022年区级预算绩效管理工作在已完成《浦口区全面实施预算绩效管理三年（2019-2021年）行动方案》的基础上，对标对表，守正创新，进一步深入推进预算绩效管理工作，将绩效理念和方法不断深度融入预算编制、执行、监督全过程。

一是严把事前评估关。将评估结果作为项目设立的必要条件，在单位自评估基础上，首次试点对区城管局“主城区城市公厕建设工程项目”开展事前绩效重点评估，旨在解决项目立项中的绩效目标不清晰、内容粗放、资金投入合理性不足等问题，降低财政资金使用风险。

二是严把目标填报关。进一步加强绩效目标管理，夯实各预算单位和主管部门绩效目标的编审责任。同时，于江苏省预算管理一体化系统上采取部门预审、财政业务科室再审、财政绩效科终审的模式，不断压实绩效目标的编审质量。

三是严把事中监控关。实行预算单位的自监控与财政部门的重点监控相结合，将全区196个单位、784个项目全部纳入自监控范围。区财政对预算单位自监控结果进行审核、抽查，并对课后延时服务、城市街头绿地微更新工程项目进行财政重点运行监控，优化绩效目标实现路径，促进绩效目标如期完成。

四是严把事后评价关。指导各预算单位对2021年度项目及部门整体运行情况开展绩效自评价，共完成报告954个。同时，聚焦区委、区政府重点工作，贴合财政资金管理热点难点，选取中小学教师培训经费、医疗救助、大联勤网格化工作专项等7个项目、2家预算单位、1个街道和集成电路产业扶持政策开展财政重点绩效评价。

五是严把结果应用关。选取重点项目、部门整体绩效目标、绩效评价结果与预决算草案同步报送区人大，指导和督促各预算单位将绩效目标和自评价报告双平台公开。针对财政重点绩效管理反馈的57个问题和相关建议，逐条明确责任单位、整改目标、时限等，确保建议有回应、问题有对策、整改有效果等。

八、2022年主要工作和落实人大决议情况

2022年，在区人大及其常委会的监督指导下，我们全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》及相关法律法规，认真执行区人代会批准的预算和决议以及区人大常委会批准的调整预算和决议要求，圆满完成了各项目标任务。

一是强化预算刚性约束。严格执行年初人大批准的预算，完善预算执行监控机制，坚决禁止无预算、超预算支出，深入推进预算公开。依托省一体化系统改革，逐步将预算编制、预算执行、政府采购等业务嵌入一体化系统。坚决贯彻政府“过紧日子”要求，合理压减部分非刚性、非重点项目预算；加快资金拨付进度，做到年初预算全额批复、上级资金及时下达；强化预算情况全流程监控，发现问题及时通报，加强区级财政运行监测力度。

二是助力企业纾困解难。落实减税降费政策。2022年全年中央组合式减退税44.6亿元，其中留抵退税37.3亿元、减免税7.3亿元，累计惠及企业（含个人）5.34万户次；兑现奖补资金，根据《浦口区应对疫情助企纾困八条措施》，共计兑现助企纾困、支持企业成长壮大、帮助企业稳产增效、保障企业稳岗留工补助资金等共计0.18亿元，惠及“四上”企业及中小微企业1088家；助力就业创业，拨付就业资金0.45亿元，助推援企稳岗“护航行动”、青年大学生就业创业，退役老兵及残疾人就业培训，共惠及372家企业、1.6万人次；落实房租减免，会同区国资办联合印发《关于减免2022年国有房屋租金操作实施细则的通知》（浦财发〔2022〕18号），全年全区国有房屋租金共减免约0.63亿元，惠及332家服务业小微企业和512家个体工商户。

三是加强预算绩效管理。将“花钱问效、无效问责”的绩效理念融入财政资金管理和使用的全过程，实现财政资金绩效管理100%全覆盖；深入推进财政重点绩效管理，对1个项目试点开展事前绩效重点评估，选取12个项目开展重点绩效管理，并对2家预算单位整体运行情况、1个街道财政综合运行情况及1个政策执行情况开展重点绩效评价；完善公开机制，强化结果应用，2022年共公开预算绩效目标887个、绩效自评价报告847个，做到绩效信息“应公开尽公开”。

四是防范化解债务风险。严格执行《三年化债行动方案》，按属地原则和管理权限切实落实化债主体责任，按照“一债一策”原则，逐笔细化2022年度化债方案；切实加强政府投资项目管理，严格贯彻落实《政府投资条例》、《江苏省政府投资管理办法》和《市政府关于进一步规范政府投资项目管理的意见》要求，依法依规实施政府投资项目；坚持尽力而为、量力而行的原则，对公益性项目强化财政承受能力论证和财政预算约束机制，杜绝任何形式新增隐性债务的可能；牵头制定了《贯彻落实进一步加强融资平台公司经营性债务管理工作重点任务及分工方案》，从“清、规、控、降、防”五个方面，对省文件的21条具体要求进一步明确了工作目标、工作标准和责任单位，进一步加强融资平台经营性债务管控。

总体来看，面对疫情冲击和较为复杂的经济发展环境，全区财政收支依然保持了平稳健康运行态势，区和街道（园区）均实现了收支平衡，全面完成了各项财政预算任务，为全区经济社会健康稳定发展提供了有力保障。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，认真落实本次会议审议意见，持续强化增收节支，兜牢兜实“三保”底线，确保财政收支平衡，为建设现代化新浦口贡献财政力量。